12月5日,中国人民银行上海总部发布的《上海自由贸易试验区自由贸易账户功能升级实施办法(试行)》正式生效 ,跨境贸易投资自由化便利化水平迎来新升级。
在此背景下,包括交通银行、农业银行等在内的中资机构,以及汇丰银行(中国)有限公司(下称“汇丰中国”)、花旗银行(中国)有限公司(下称“花旗中国 ”)等在内的外资金融机构纷纷落地首批试点工作 。
有业内人士认为 ,此次新规落地将为符合资质的企业带来多方面金融便利,也将会使得外债与境外放款收付流程更加简化,与境外资金往来更加便利 ,是上海自贸区深化金融改革开放的重要举措。
中外资行首批试点工作落地
随着《上海自由贸易试验区自由贸易账户功能升级实施办法(试行)》于12月5日正式实施,上海自贸区跨境金融创新迎来又一重要突破。
据了解,交通银行上海市分行与农业银行上海市分行作为首批试点金融机构 ,于新政落地首日即成功为多家企业完成自由贸易账户功能升级业务,上海在推进跨境资金流动管理制度型开放方面迈出实质性步伐 。
具体来看,交通银行上海市分行在新政实施当日即为两家试点企业成功办理自由贸易账户功能升级 ,成为上海地区首批落地该业务的试点银行。农业银行上海市分行同样作为首批开展自由贸易账户功能升级试点的金融机构,为临港新片区高端石油装备制造龙头企业中曼石油天然气公司 、集成电路行业头部芯片制造企业办理自由贸易账户功能升级业务,实现试点业务落地。
外资银行也在积极响应 。汇丰中国日前宣布,作为首批上海自贸账户功能升级试点外资银行 ,已为上海自贸区内参与试点的一家跨国企业顺利开立了功能升级自由贸易账户。
事实上,上海于2014年率先试点自由贸易账户,在自贸区金融开放政策的支持引导下 ,汇丰中国作为首批参与自由贸易账户试点的外资银行,已经开展了自贸区分账核算业务境外融资、自由贸易账户全功能资金池以及自由贸易账户银团贷款等服务。
与此同时,花旗中国也宣布 ,作为首批试点银行之一,该行率先在上海落地了这一项目,成功为四位企业客户开立功能升级自由贸易账户 。由此 ,汇丰中国、花旗中国均成为试点实施后首批完成企业账户开立的银行之一。
花旗中国总裁 、花旗银行(中国)有限公司行长张文杰表示,上海自贸区一直是中国金融改革的前沿阵地,此次自由贸易账户功能升级 ,将进一步提升自贸区跨境金融服务的效率和便利性。
此外,渣打中国作为首批参与的试点行,也同步推出了“自贸2.0账户”解决方案 。
持续拓展账户功能及应用场景
从今年的情况来看,多方对于提升跨境金融服务便利化 ,拓展自由贸易账户功能及应用场景的部署与探索持续进行。
今年4月,中国人民银行、金融监管总局、国家外汇局 、上海市人民政府印发《上海国际金融中心进一步提升跨境金融服务便利化行动方案》要求,拓展自由贸易账户功能及应用场景。
今年6月 ,人民银行行长潘功胜在2025陆家嘴论坛上宣布将在上海实施八项政策举措,优化升级自由贸易账户功能便是其中之一。
今年11月初,中国人民银行上海总部印发《上海自由贸易试验区自由贸易账户功能升级实施办法(试行)》的通知显示 ,为探索实现自由贸易账户跨境资金自由收付,满足实体企业新发展需求,深化上海自贸区跨境资金流动管理制度型开放 ,支持上海国际金融中心和国际贸易中心建设,根据总行《中国人民银行办公厅关于同意上海总部升级自由贸易账户功能的批复》等有关规定,经中国人民银行总行批准 ,现印发《上海自由贸易试验区自由贸易账户功能升级实施办法(试行)》(本文称“《实施办法》”) 。
根据要求,自上述通知发文之日起,各相关金融机构应按《实施办法》要求,启动自由贸易账户功能升级试点 ,建立健全试点业务内控机制,完善配套系统建设,配备专项服务团队 ,为试点企业提供高质量跨境金融服务。
《实施办法》提出,经办银行可凭试点企业收付款指令直接办理升级账户与境外账户、离岸账户、境外机构境内账户 、升级账户、多功能自由贸易账户以及非居民开立的自由贸易账户之间的资金划转( “跨一线 ”)。试点企业开展证券投资以外的资本项下业务,不受投注差外债、全口径跨境融资 、境外放款相关额度和审批限制 ,无须到外汇管理部门办理前置业务登记、备案或开立专户等 。
对于“跨二线”资金划转,《实施办法》明确,升级账户与同名非自由贸易账户之间(“跨二线”)不得划转外币 ,划转人民币资金按照相关要求纳入宏观审慎额度管理。
制度先行对接国际标准
综合来看,自贸账户功能升级试点启动后,将全面对接国际高标准经贸规则 ,允许资金在企业经营范围内和负面清单外“跨一线 ”自由划转且没有额度限制、“跨二线”宏观审慎管理。
汇丰中国环球支付方案部董事总经理曾愫认为,作为中国高水平金融开放的最新举措,此次试点政策不仅是在自贸账户功能上做“加法”,更将为跨境贸易投资的自由化便利化带来“乘数效应 ” 。
“对企业而言 ,这将显著提高资本项目资金调拨的便利性,推动境内外资金围绕服务实体经济开展高效结算、融通及周转。为企业开立账户后,我们将积极探索以功能升级自贸账户为载体的金融服务便利化及创新 ,更好地服务企业的跨境贸易和投资需求。”曾愫指出 。
实际上,2014年,上海率先开展自由贸易账户试点 ,历经11年探索创新,已形成一套成熟的“上海经验”,并逐步推广至海南 、广东、深圳等地。截至2025年4月末 ,上海累计开立各类自由贸易账户数量已达17.74万个;发生本外币跨境收支折合人民币年均增速超30%;非居民企业通过自由贸易账户办理跨境收支折合人民币年均增速近40%。
渣打中国交易银行部总经理张荧也表示,通过此次升级,上海自贸区内的贸易结算将进一步对接国际最高标准 ,从而强化上海自贸区作为在岸和离岸业务统筹枢纽的重要作用 。
(文章来源:券商中国)
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